合同范文工作計劃范文工作總結范文合作方案范文日志日報范文工作報告范文年終總結范文申請書范文通知書范文請假單范文活動策劃范文活動報道范文簡歷范文委托書范文授權書范文論文范文簡報范文志愿書

公路工程審計簡報范文 第一篇

該工程由市發展和改革委員會《關于批復下中壩星河西路道路工程項目建議書的函》(發改函〔2009〕25號)批準建設。建設規模為自江東大道順成高速向東至鶴鳴路道路工程，長約1962米，寬40米,工程估算總投資為5343萬元，資金來源為市財政投資。建設工期：12個月。2010年5月4日,市財政投資評審中心審定工程預算為萬元，其中：一標段萬元(含預備費萬元)，二標段萬元(含預備費萬元)，三標段萬元(含預備費萬元);2010年9月9日,市財政投資評審中心又對該道路橋梁工程進行評審，審定橋梁工程預算萬元(含預備費萬元)。該道路工程化分為三個標段，2010年9月市住建局委托中招國際招標有限公司代理發布道路工程施工招標文件，對施工進行公開招標，2010年6月進行一、三標段開標，經評審，萬達建設集團有限公司以11981912元中一標段，杭州市市政工程集團有限公司以12488629元中三標段，2010年9月進行二標段開標，經評審，省圣澤建設集團有限公司以17,658,元中標。2010年7月6日發出一、三標段，2010年10月29日發出二標段中標通知書。2010年7月14日、18日,市住建局分別與三、一標段，2011年1月12日與二標段簽訂了《建設工程施工合同》，合同價與中選價一致。合同約定采用固定單價合同方式，實際結算工程量以甲乙雙方認可的實際工程量為準。合同工期三、一標段150天，二標段300天。

該工程一標段實際開工時間2013年8月17日(實際工期760天)，實際竣工驗收時間為2013年8月17日;二標段實際開工時間2011年1月20日開工，年7月5日竣工;三標段實際開工時間2010年9月1日，2013年8月17日竣工驗收，據市住建局提供由建設、設計、施工、監理等單位進行的工程驗收資料顯示，工程質量均驗收合格。

公路工程審計簡報范文 第二篇

城關區衛生局：

為響應國家擴大內需項目政策，落實全區改善民生打硬仗工程，經區衛生局批準，對政府主辦、城關區衛生局購置、城關區第三醫院承建使用的鹽場路草場街街道社區衛生服務中心工程進行裝修。

(此中心位于城關區鹽場路367號，房屋總面積㎡)

xx年初，根據甘肅省發改委(xx)714號文件、蘭州市發改委(xx)324號文件、城關區發改委(xx)251號文件精神，經過城關區第74次常務會議通過，政府投資萬元購買房屋，同時撥付裝修款150萬元。

xx年11至12月與甘肅天源房地產開發公司簽署購房合同，委托甘肅金源隆裝飾工程有限公司設計工程圖紙。

xx年7至9月，經蘭州市招投標管理局審核，全權委托甘肅博昱工程建設咨詢有限公司代理中心裝修工程招標工作，與甘肅凱達工程監理有限公司簽署工程監理合同。

xx年9月，甘肅金士頓建筑裝飾工程有限公司中標，工程合同價款萬元，xx年10月4日工程開工，xx年12月4日工程竣工，工期63天。

工程變更增項元。

xx年3月2日，由建設方城關區第三醫院、設計方、施工方、監理方邀請城關區監察局、城關區審計局、城關區發改局、城關區財政局、城關區項目辦、城關區衛生局召開裝修工程竣工驗收會，驗收結果合格，施工單位自檢意見合格。

該裝修工程按照項目要求現已全部完成，為此，特申請工程審計。

妥否，請批復。

20xx年x月x日

公路工程審計簡報范文 第三篇

根據《XX市審計局國家建設項目委托審計協議書》（***號），自*年*月*日至*年*月*日，我們對項目的工程價款結算進行了初步審計，現將初步審計情況報告如下：

一、工程概況

1、項目立項文號；

2、資金來源；

3、工程規模、主要特征；

4、工程參建單位：建設、設計、施工、監理、供應商等名稱；

5、工程開、竣工時間；

6、工程招投標情況（有無招標、招標方式、中標價、招標文件的簡要描述）；

7、工程設計、施工主要變更情況（數量、比例、大宗變更的描述）；

8、工程質量情況；

9、各合同情況簡介（合同基本內容及合同基本形式[總價/單價]）。

二、審計情況

1、列舉本次審計的有關法律、法規、定額、合同、招投標文件的依據；

2、根據工程價款結算資料，按審核依據得出的初步審核結果；

3、造成工程造價核減、核增的主要內容及其原因的分析說明，要有具體數字；

4、可能核減或核增的其它內容及其原因。

三、附件：

1、提供工程結算審核對照明細表及其電子文件

2、提供各式底稿。

審計人員簽名、簽章

單位簽章

月度情況報告中要報告的主要內容：

1、各工程專業的基本介紹及審計人員的安排情況；

2、目前審計工作進度和審計情況；

3、審核中遇到的主要難點、焦點、有爭議的問題以及解決問題的想法、對策和下一步審計思路、安排。

公路工程審計簡報范文 第四篇

我進入公司這個大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學習了很多專業及專業以外的知識。感謝公司，讓我在這個充滿希望的舞臺上自由的成長與發揮；感謝領導，是你們的鼓勵與包容讓我感受到了公司這個大家庭的溫暖；感謝同事，是你們無私幫助與關心，讓我各方面得到了全面的提升。時光匆匆，轉眼今年即將過去，回望這大半年來所做的工作，從最初的經歷挫折，風雨同舟，到后來的辛勤耕耘，初見成果，真的只有經歷過的人才能體會。

工程審計在工程項目全過程控制當中，是一個非常關鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關口，是一個涵蓋專業知識非常廣的工作，又是一項嚴謹細致的工作，同時專業性很強，要求具有高度的責任心與使命感，準確的算出工程量及預算成本，完整的編制建筑工程預算及對合同的執行過程管理，才能準確無誤的完成各類款項的審核工作；所以對于我來說必須時刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因為每個工程都是新的機遇和挑戰。宿州公司工程審計部人員缺省，我感覺壓力非常大，既要做到準確無誤，又要維持各專業間及總價控制的平衡，是在領導的鞭策下，我做到了兢兢業業，恪守職業操守。下面我就針對工程審計工作做以下總結：

一、工作紀律方面

1.做到積極維護企業榮譽，尊敬領導，與同事團結互助，儀表端莊，舉止文明。

2.在履行職責時勤奮、誠實、客觀、公正、嚴謹。

3.遵守國家法律法規及公司的規章制度。

4.尊重他人，在審核過程中做到有理有據有節。

5.保持工作的獨立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動，不以任何方式與被審核項目的各相關方有利益往來。

6.慎重地使用在履行職責過程中所獲得的信息，不利用機密信息謀取私利，在使用信息時不違反法律法規、公司規定。

7.服從主管領導安排，配合、支持其他專業人員，協調一致。

8.善于總結實踐中的經驗教訓，不斷學習、更新理論知識，以保持和提高工作能力和水平。

二、崗位責任方面本年度我這個崗位的主要工作有

1.負責工程項目的預算編制工作，做到考慮周全、數據嚴謹合理、價格及時準確。

2.參與招標方面工作，準確計量計價，為招標提供依據，做到公平、公正，合理降低招標項目造價節約成本，并為合同簽訂鋪墊；負責做好招標過程中相關文件的整理、歸檔并做好相應的表格記錄。

3.參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠實守信四個原則。

4.工程款審核工作，按照合同條款，對照預算嚴格把關，為竣工結算預留住相應的尾款。

5.起草、研討、審核工程聯系單、簽證單，做到真實、有效。

6.參與隱蔽工程及現場丈量等不規則工程量的現場監督工作。

三、預算工作方面

主要完成有：創智物流園一期工程前期各棟樓的藍圖預算、二期在簽訂合同前完成藍圖預算，為合同中進度付款條款提供依據。在工作中，能夠積極地完成領導安排的各項工作及參加公司組織的各項活動，通過公司組織的學習如何提升員工的自身能力、如何提高團隊合作精神、與企業共命運、關于提高執行力等內容，使我對自己的工作有了更深的認識，團隊合作能力也進一步加強。

四、工作不足方面

1、計劃做得不到位。使我的工作比較被動。

2、與同事之間的交流還不夠深切，業務能力有待提高。

3、通過在審計部日常工作中發現，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對相應的知識，學習的主動性還不夠強。

今后，我會提前做好工作計劃，變被動為主動，努力管好自己，認真學習，積極交流，并將各項工作做得更好。

1.積極遵守公司的各項管理制度，進一步加強工作責任感，更嚴格的要求自己。

2.做好每個工程的工作計劃安排，認真完成相應的工作內容，努力把每一項工作內容做好。

3.利用工作之余認真學習相關的專業知識，使自己的工作能力不斷提高，對于工作中存在的一些重要問題，及時地向領導匯報，使問題能夠及時有效的解決。

五、20xx年工作計劃

項目現在正處于一期項目收尾，二期項目功能改造收尾、E區正負零以上工程中旬基本完工。項目收尾階段是竣工決算的重點控制時期，各種爭議的焦點都集中到預算上來，因為決算的數額直接關系到公司的經濟效益；重點工作：

1、收集好相關資料，參加竣工圖審核，對各種修改按照依據準確核對。

2、對照各項依據嚴格把關，工程量細化仔細核對。

3、各分包項目的分類決算。

回顧過去，展望未來，總結得失，不斷進取。秉承公司理念超越平凡、沒有終點。為了公司實現新的騰飛，審計部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進取，完成公司布置的各項工作任務。

公路工程審計簡報范文 第五篇

前段時間對一個工程項目進行審計，在審計中發現的問題比較多，主要有工程完工時間不及時、設備采購不按規定時間到貨、設備質量與合同約定不符、預算的更改沒經過審批、施工材料與合同不符、工程變更依據不足、工程簽證手續及依據不全等。其中最嚴重的是有大量的工程簽證單，一個幾個億的項目，工程簽證就達30%(1。8億)還多，有些單項項目簽證比原預算多120%。工地解釋原因是施工地地質復雜，所以增加大量工程施工。由于工廠已進行生產階段，所以高層只能根據發現的問題，作出暫停付款的措施。

我們在審查時發現，由于沒有對項目實行事中監督，即是對施工現場監管不到位，與致造成大量的工程簽證單無法核實，在工程簽證中主要問題的是隱蔽工程。所謂工程簽證，就是在建設工程項目實施過程中，業主與承包商就需要調整或補充的事項，在協商一致的情況下，經雙方簽字蓋章而訂立的一種補充證明材料。許多工程項目通過虛假簽證增加工程造價取得利益，使竣工結算失去了真實性。

總之，在進行工程項目審計時應重注意發下問題：

1、注意招投標是否合規。

建設項目招投標情況審計是審計的源頭，只要從源頭開始規范，才能有利于公司施工管理。工程項目招投標審計的內容主要有：①審查工程項目招投標程序是否按公司規定、是否合規、合法，其過程是否按照“公開、公平、公正”的原則進行。②審查有無應實行招投標的項目而未招投標，有無為了逃避招投標或鉆招投標方式的空子，采取直接確定或形式招標確定施工、安裝單位。③審查附屬工程、零星工程是否經過招投標。④審查中標單位是否具備相應的資質，有無施工企業因自身資質較低或無資質，采取掛靠或使用其他單位資質投標的情況。

2、注意工程預算是否超標。

檢查工程結算總額是否超過預算總額，預算變更及調整是否經有權限有領導審批;單項工程預算編制是否真實、準確，包括工程量計算是否符合規定的計算規則，是否準確;分項工程預算定額選套是否合規，選用是否恰當。

3、注意簽證手續是否齊全。

檢查簽證單是否有業主駐工地代表、承包商、監理工程師的簽字蓋章。簽證在簽字過程中模仿筆跡、變相復印、其他人代筆等多種形式。檢查簽證有無雙方單位蓋章，印章是否偽造，復印件與原件是否一致等是審核的重要內容。

4、注意工程量的是否相符。

要審核工程量時，特別注意是對于工程量的簽證，審核時必須到現場逐項丈量、計算，逐筆核實。特別是對裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應作為審核的重點。因為這兩部分往往沒有圖紙或者圖紙不很規范，而現場勘察又比較困難。對破壞性的審核也不能大多。

5、注意設備價格、質材的檢查。

在對設備或材料進行審計時應注意合同價格的合理性，材料與質量是否與合同約定相一致，并將審查合同設備清單及財務結算發票相結合，對工程所需的設備，要看采購合同清單，如果屬于業主直接采購的設備，要注意設備采購的運雜費、保管費的支付情況，應審查合同內容是否包括安裝費、調試費及附件、配件等。

6、注意定額套用的標準。

檢查是否與公司制定的標準相適應的結算價格，定額單價確定了定額子項工程的單位價值。套用定額分為直接套用與換算套用。對直接套用的審計，通過對實際套用定額價格與定額規定的價格是否相符加以對比進行審查，著重應對主要材料、主要機械、人工等價格進行審計，審查套用定額有無就高不就低或多套定額的問題。對換算套用除完成對直接套用的審查工作外，還要審查對應該換算的材料是否按規定進行換算及換算方法是否合理、正確。

7、注意結算取費的標準。

取費是要工程預結算時按照企業資質及取費類別確定的計費標準。進行審計時應首先熟悉施工合同、協議，了解施工企業的資質等級、工程類別、承包方式、結算方式、工期狀況、優惠讓利等，施工合同條款是否合法;了解建筑物結構、施工方法、施工條件，機械選用的型號、臺數等;最后應仔細研究費用定額及相關取費文件。明確各項費用的計取條件、適用范圍、計算基數，并結合實際情況加以審查，對適用不同費用政策的同一工程，應按工程量劃分分別計算相應費用，審查有無擴大取費基數的問題。如在審計時常有發現亂用費用標準的情況。

公路工程審計簡報范文 第六篇

xx年，審計處在學校黨委和行政的領導下，按照省教育紀工委有關審計工作要求和學校年度審計工作計劃，緊緊圍繞學校中心工作，積極履行審計職能，較好地發揮了監督和服務作用,全年共完成審計項目79項，其中處級領導干部經濟責任審計2項，財務收支審計2項，審計調查1項，專項審計3項，基建、修繕工程審計71項，審計金額億元。

1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度，確保工程審計質量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程項目，實行項目負責人審計制度。即在慎重公開選擇事務所的基礎上，首先對送審資料進行初審，處領導和項目負責人全程參與現場勘查、對帳等審計過程，協調解決審計過程中遇到的問題，最后對外審結果進行有重點的復核。初審、參與、復核的控制程序既有效的保證了審計質量，又為學校節約了委托審計費用。

對簡單的小型修繕工程實行項目負責人、復核、分管處領導組成的審計組自審審計制度，截至xx年12月31日，全年共完成基建、修繕工程項目審計71項，其中自審項目31項。審核資金總額萬元，審減萬元。

2、受黨委組織部委托，對2位處級領導干部進行了離任經濟責任審計，審計工作中堅持客觀公正、實事求是的原則，將經濟管理工作的有效性、辦學經費使用的效益性作為評價重點，如實客觀地對領導干部任期內的經濟責任進行評價，并提出了切實可行的審計意見和建議

3、完成了對經營性資產管理有限公司及其所屬周邊開發部xx年10月至xx年5月的財務收支情況和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園xx年1月至xx年5月財務收支情況的審計，審計資金總額萬元。同時對學校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經營情況進行了專項審計調查，針對合同管理、協議執行、帳務處理等方面存在的問題，提出審計意見及建議27條。

4、完成了3項縱向科研課題經費決算的審核工作;

5、積極參與學校合同審簽事項，共完成合同審簽百余份。

6、參與學校有關工程和大宗物資采購招投標、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規章制度的會審等工作。

7、完成了教育紀工委安排的有關審計工作檢查工作。

8、在學校開展規章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領導干部任期經濟責任審計實施辦法》、《科研經費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規章制度的起草工作。

完成了《經濟責任審計讀本》的編寫。

目前，我處正在進行福州分院成立以來的財務收支情況審計和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區08、09、xx年綠化工程等項目審核工作。

公路工程審計簡報范文 第七篇

工程項目審計的范圍，涵蓋項目開工前，在建期間和竣工驗收階段的所有工作，不僅涉及到建設單位的財務收支，更重要的是涉及到決策、規劃、設計、概預算、招投標、施工管理、竣工驗收等與建設項目有關的管理活動。它側重于督促和幫助被審計單位堵塞管理漏洞，完善內部控制，提高管理效率。

當前，受拉動內需，擴大消費等因素影響，固定資產投資規模不斷擴大，而現行的投資管理體系還不夠完善，項目管理的科學化、專業化水平還不高，建設過程中的決策、規范、設計、招標、材料采購、施工管理環環相扣，哪個環節出了問題都有可能導致巨大損失，影響建設項目的社會和經濟效益。因此了解項目建設中存在的問題，并及時解決這些問題已迫在眉睫。我就審計工作中發現的一些問題和解決辦法談幾點看法：

一、招標工作中存在的問題

存在回避招標、圍標等行為：在實際工作中，我們發現一些項目存在回避招標、圍標招標等行為，回避招標就是將應納入招標的建設項目分解成幾個小項目或是幾個標段來建設，使大項目化成零星工程來回避招標和審計監督。圍標：就是一個工程招標時，參與競標的人是一個施工隊借多家建筑公司的資質證來參與競標，由于競標的雖是多家建筑公司，但真正操縱的是一個施工隊，所以招標報價很高。

存在轉包、分包、肢解發包等現象。有些中標了的施工隊，在收取一定費用后將工程轉包給其他施工隊，甚至轉包給沒有資質的人，造成管理不善，質量低劣，由于收取了轉包費，增加了費用，基建隊只有采取偷工減料的辦法來節減開支，造成豆腐渣工程等一列問題。

存在個人借建筑資質來投標的現象，一些非工程專業人員，借建筑資質證來投標，中標后，由于他們不懂建筑，也不懂管理，給建筑質量和施工管理帶來很大威脅。

二、在施工過程中存在的問題

一些施工單位中標后，以種種理由增加工程造價，常見的有：

變更工程設計，增加工程造價。如：一些投標人在中標后，以種種借口增加工程造價。在實際工作中，常用方式有：改變中標材料、增加材料單價；土方工程中以挖方土質太硬為由變更成石方計價；房屋建筑工程中以土質太軟或是土質疏松為由變更基礎，即：加深基礎或改為滿堂基礎；道路工程中以增加路基清淤工程量或以挖方土質太硬為由變更成石方計價等方式來變更設計、增加工程造價。而有些單位基建管理人員隨意簽證，監理人員和設計人員又不負責任，施工隊提出要求，礙于情面，同意變更設計，從不考慮后果，這些隱蔽工程變更。勢必給建設單位造成巨大損失，同時也給審計工作帶來一定的難度。

通過簽證增加工程量或提高材料單價，增加工程造價。有些建設單位在簽證工程量時，沒有認真測量，以施工隊上報數為準，隨意簽證，增加了工程量；二是在簽證材料單價時，沒有認真尋價，由于不了解行情，簽證價格高于市場價很多，有的超出幾倍，或是在簽證時不注明材料品牌、規格，只簽證單價，造成施工隊改變品牌和規格，偷工減料、以次充優，降低工程質量。

偷減工程工序。有些施工隊不按設計要求施工，偷減工序，造成質量低劣，而在計量工程造價時，沒做的工序也計算工程量，工程造價不減。

三、在竣工決算時存在的問題

1、有意高套定額和費率，增加工程造價。有些施工隊在竣工結算時，有意高套定額和改變計取費用的程序和標準，多計工程造價。

2、有意多算工序，多計工程造價。

四、存在問題的解決對策

（一）首先抓好工程竣工的決算審計，其次抓好費用支出審計和決算編制審計

1、重視現場測量和察看

到現場抽查核對工程量，審計投資成本的真實性。工程決算審計中，一般是先通過建設或施工單位提供的工程決算書，工程量計算表，竣工圖集設計變更現場簽證等資料進行初步審查，分析重點和疑點，工程量計算是核減工程造價的重要環節。由于工程審計有嚴密性、準確性、適應性、實用性和規范性，因此在工程審計時，要選擇適用的國家定額和工程量計算規則以及規范性文件，抽查重要項目的計算是否準確，在進行實地測量，核對工程量。

2、重點審查變更調整項目，即審查變更造價

a.根據建設單位提供完整的變更資料集工程量計算書來確定變更事項即造價的準確性

b.根據招投標時建施單位簽訂的合同

c.對變更部分不能獨立進行審計，結合構成合同價的投標書內容進行核對，注意有無重復

列項，多計工程量現象。

d.對單價承包合同尤其如此，不僅要對比分析投標書和工程決算的各項內容，審查有無

加大工程量，還要結合設計變更和現場簽證，重點審計大額變更增加項目。

3、充分運用現代科技手段

對政府投資項目工程竣工決算，要通過充分使用易佳或者神機妙算等預算軟件，計算機輔助審計手段，提供工作效率。在工程決算審計中要想把好費用定額的套用與取費標準、取費程序關，關鍵是運用好工程造價軟件，選擇適用的單位估價表，材料差價等模板。這樣就能更快更有效的開展審計工作，達到審計的準確性。

4、全面核對財務資料和計價項目

工程造價審計并不是獨立的，它與財務收支密切相關，二者相輔相成才能審深、審透，在審計工程項目決算時，不僅要審工程實體，還要查工程財務，分析資金結構，審查資金使用的方向與用途，找出差異點與疑點，才能達到的審計效果。要注意對工程計價項目與相關財務資料的對比分析與印證，尤其是據實決算的裝飾裝修等材料價差，必要時直接審查施工單位的原始資料。

5、跟蹤工程進度，進行進度控制質量控制，投資控制

與建設單位協商，每月的中旬及下旬發兩次報表，每季度上報一次季報，報表包括工程概況、當月的工程工作進展情況、已完成投資額、工程中存在的問題等。每月兩小報，每三個月一大報，這樣根據每個月、每季度的報表追蹤審查，對該工程項目的工作情況更了解，更有利于審計。

（二）解決辦法無論以上哪個環節存在的問題，都會影響工程質量，增加工程造價，給國家造成一定的損失。為了減少項目建設中的問題，我認為，應該從以下幾個方面去加以改進：

1、嚴把招標投標關。

招標投標是為了節資增效，保證工程質量，提高了經濟效益。實行公開、公平、公正的市場競爭機制，增加透明度，減少貪污受賄。對回避招標、圍標、分包、借資質投標等擾亂招標投標秩序的行為，有關職能部門應該嚴格按照《招標投標法》和有關規定執行：嚴肅處理有關責任人，同時，對分包人再次分包的，轉讓、分包無效；對借資質進行投標的，中標無效；并處轉讓、分包、借資質中標項目金額千分之五以上千分之十以下的罰款；有違法所得的，并處沒收違法所得；并責令停業整頓；情節嚴重的，由工商行政管理機關吊銷營業執照。

2、嚴把工程建設中變更工程、增加工程造價關。

一是從嚴控制隱蔽工程變更：要加強《招標投標法》和有關法律法規的學習宣傳，《xxx招標投標法》中明確規定了強制招標范圍：主要著眼于“工程建設項目”，而且是工程建設項目全過程的招標，包括從勘察、設計、施工、監理到設備、材料的采購。工程勘察指為查明工程項目建設地點的地形地貌、土層土質、巖性、地質構造、水文條件和各種自然地質現象而進行的測量、測繪、測試、觀察、地質調查、勘探、試驗、鑒定、研究和綜合評價工作。從《招標投標法》可以看出，項目在招標過程中，已經對整個工程進行了全面的工程勘察，工程設計也是在勘察的基礎進行的，因此，工程中標后，對因地勢，地質等原因而變更設計增加工程造價的要從嚴控制。

二是從嚴控制材料變更：要多了解市場行情和材料價格信息，從嚴控制材料單位的簽證，如需變更材料，簽證時應注明品牌、規格、出廠地等等。

三是加強施工管理：要求施工管理員和監理人員認真負責，嚴格按圖施工，對每個工序、用料質量和配比嚴格檢驗，嚴把質量關。

在工程竣工結算時，把好審查關，對多算工序，高套定額和費率的，應從結算造價中剔除。

3、建立責任追究制加大管理中的違紀查處力度。從勘探、設計、招標、施工、監理、建設單位工程管理人員都應制定相應的管理責任，并落實到人，做到“誰勘察，誰負責，誰設計，誰負責，誰變更，誰負責，誰簽證，誰負責”。并做到經常檢查，通過檢查發現管理上的漏洞，總結經驗，提出強化管理的措施，規范項目管理行為，達到有效監控的目的。查出管理中的問題，依法追究單位和直接責任人員的責任，構成犯罪的，移交司法部門處理。

4、加大工程決算審計力度。這些年來，審計部門通過工程決算審計工作，在規范建設項目管理，抓好工程質量，減少工程造價方面做了一些貢獻，為了更好的發揮工程決算審計工作的作用，還應從以下兩個方面去努力：一是審計要由單純造價審計向質量審計并重轉變：審計人員要從工程質量入手，采取深入工程現場踏勘檢查，揭露了一些施工企業不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等問題。對問題嚴重的，會同相關職能部門對施工企業、監理公司和現場監理、施工人員進行了處理處罰。二是由單一工程量審計向管理審計轉變：應該從管理審計入手，通過對設計、招投標、施工合同和施工環節的全程監督分析，揭示建設業主、監理人員在施工現場管理、監理和材料價格把關不嚴等方面存在的問題。

五、工作體會

領導的重視與支持是搞好審計工作的關鍵。領導的重視程度越高，審計工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對審計工作的高度重視和大力支持。局領導對審計工作倍加關注，對審計的組織、人員的調配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。

內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務并重，寓監督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務。結合實際，內審工作的監督、評價、控制職能都必須著眼于為經濟發展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監督的同時為領導提供可靠的決策依據。

總之，今年經過我們的共同努力，雖然我們取得了一定成果，但是隨著中國經濟的蓬勃發展，隨著我縣建設力度加大，我們將面臨許多新問題：審計工作急需提高效率，審計制度待進一步完善，審計方法需進一步改進，審計力度需進一步加強。面對這些挑戰，在以后的工作中，我們將在努力工作、抓住機遇、總結經驗、查找不足，結合發展要有新思路、改革要有新突破、開放要有新局面、各項工作要有新舉措的重要思想，聯系本單位的實際情況，努力使工作再上新臺階！

公路工程審計簡報范文 第八篇

共青城市審計局：

共青城陽光巷路面、花壇、下水道改造工程已竣工，并經我局驗收合格，現懇請貴局對該工程進行審計為感!

特此報告

共青城市城鄉建設和交通運輸局

20xx年x月x日

說 明

送審共青城陽光巷路面、花壇、下水道改造工程，按合同沒有增加項目，送審額為玖萬伍仟玖佰陸拾叁元整(￥95963元)。

特此說明

送審單位：共青城市城鄉建設和交通運輸局施工單位：江西共青第四建筑工程公司

20xx年x月x日

承 諾 函

共青城市審計局：

共青城陽光巷路面、花壇、下水道改造工程已通過竣工驗收，現正式委托貴局對該工程進行審計，送審造價95963元，現經甲乙雙方承諾該工程結算造價最終以貴局審計結果為準。

建設單位：

施工單位：

20xx年x月x日

公路工程審計簡報范文 第九篇

審計工作牢固樹立、踐行科學發展觀，堅持審計監督與服務并重，為規范經濟活動，加強內部控制，提高資金使用效益，提高管理水平，推進黨風廉政建設，切實維護學校利益做出了積極貢獻。

按照服務大局，重點突出的審計方針，全年審計處對內部管理和內部控制的科學性、有效性開展4項專項審計工作;提出有針對性的、建設性的書面審計建議33條;開展工程審計132項，送審金額4621萬，完成造價審計項目71個，審計金額4277萬元，直接為學校節約教育資金312萬元;完成了32個小額零星維修項目審簽;參與全校各類工程、物資采購招標、考察、評標和驗收工作450余項次;對科研經費決算進行審簽;積極開展廉政風險防控管理工作，編制部門職權目錄，排查各類風險點39個，并制定了相應的防控措施。

一、著眼于對內部管理和內部控制的健全有效進行審計，夯實管理基礎

20__年我處以內部管理與控制的規范性、有效性及適當性為重點，扎實推進管理審計。在審計實踐中，我們注重對管理鏈條中關鍵部位、薄弱環節的管理進行審計調查，尋找問題產生的根源，抓住問題的本質，揭示和反映苗頭性和典型性問題，提出大量有針對性和可操作性的口頭和書面審計建議，形成專項審計調查報告，反映管理實際，服務領導決策，取得了良好的審計效果。

今年我處結合工程審計過程中注意到工程水電管理存在的問題，如學校已墊付20余萬元的工程水電費未能及時足額的回收、水電耗用量異常等。我處調閱了相關資料，對存在的問題進行匯總、分析、整理，到相關職能部門了解水電管理、水電費回收的管理與控制情況，指出存在問題，提出審計建議，及時提交專項審計報告。此項工作學校領導高度重視，下發審計意見書，要求相關職能部門切實解決存在問題，加強內部管理與控制。

二、以內審的專業視角積極開展廉政風險防控

對學校內部控制管理進行監督與評價是內部審計的職責所在，在學校全面展開廉政風險防控管理工作之前，審計處已著手收集信息、資料，提前謀劃，將廉政風險防控與現代大學建設緊密結合，與規范內部控制有機結合，與審計業務工作深度融合，把廉政風險防控落到實處。我處根據相關文件我處確定12項審計職權，排查出各類風險點39個。按照相互制約、程序嚴密、簡明清晰的要求繪制業務流程圖5份。

結合內部控制管理要求及內部審計指南精神，我處對學校各個層面的職權清理、風險點排查情況、業務流程設置提出有針對性的修改建議39條。

三、以規范為抓手，對采購、驗收行為進行審計監督

1、加強招標、采購工作審計監督，充分發揮內審的增值作用。

切實履行審計監督職能，全程參與學校各類招標采購工作，從源頭上保障工程項目和物資采購的質量、效益和效果。一方面重點對招標文件、招標程序、評標辦法、評標組織等進行監督;另一方面發揮專業判斷力和經驗，在參與中建言獻策，促進提高招標成效。

2、加強工程及物資采購的驗收監督，健全制度，規范驗收。

加強對工程關鍵工序和竣工驗收的審計監督，加強對物資采購入庫、交付使用驗收的審計監督，重點關注驗收的制度設計，驗收的組織、程序、措施、方法，規范驗收報告，維護招標嚴肅性，實現招標目標效果。

我處將20__年確立為“驗收規范審計監督年”。審計根據以往驗收監督中注意到的事項和掌握的情況，確定審計觀測點進行審計抽查，著重對容易出現舞弊和錯誤的環節進行監督檢查，及時獲取審計證據，指出存在問題和不足，督促整改和規范。對部分項目，審計處組織專業人員采取技術手段進行復驗。對于發現的問題，我們及時取證，編制審計底稿，撰寫審計報告，客觀反應實際情況，提出審計建議。

如對某項70余種400多件設備采購驗收進行復查，審計抽查26種設備，抽查發現有13種設備存在品牌、規格不符合合同要求。針對存在的問題，審計報告予以揭示并提出審計整改建議。校領導要求有關部門認真對待審計建議，重新組織驗收，并總結經驗與教訓，督促建章立制，明確驗收職責，規范驗收行為。職能部門重新組織了驗收，就到貨設備存在品牌、規格不符合合同要求的情況，經過核實、調查、協商程序等，核減貨款2萬余元。

我處要求參加招標的審計人員都及時做好招標審計監督小結，定期歸納匯總。對于發現苗頭性、傾向性問題爭取及時與職能部門溝通，提醒，促進相關工作的合規有效。

四、嚴字當頭，扎實工作，切實做好工程審計，維護好學校利益

工程審計是領導關注的重點、教職工關心的熱點和管理的難點，也是重大資金管理的要點，因此開展工程審計就是要嚴字當頭，嚴格程序，嚴格管理，使得審計的成果能夠經得起檢驗。

1、采取有效手段，把審計監督職能嵌入到工程項目管理的全過程，力求造價合理，提升管理水平。

我處對工程建設項目不單審造價，更關注項目管理有無存在薄弱環節和不足之處。不僅對項目施工的的關鍵工序、隱蔽工程進行審計抽查監督，還特別關注設計、監理、審價等社會機構的服務質量;不僅要求社會審價機構要出具工程造價審價報告，還要求其對學校工程項目管理提出管理建議書;不僅關注項目管理部門對工程管理的規范性，更注重部門內部控制的健全有效。

審計人員堅持對每個項目造價的審增審減原因進行對比分析，查找存在的問題，指出需要改進的事項;同時加強對中介審計機構的審計程序、方式進行監督，要求中介審計機構不僅要口頭溝通，還要以書面形式向內審部門、項目管理部門、監理單位、施工單位交換審計意見。這種做法既是溝通交流、交換意見的做法，更是監督者與被監督相互監督，相互制約，防差除弊的有效方法。審計報告必須揭示項目招標、工程管理、工程變更、工程設計和監理等方面存在重大問題，并提出有針對性的審計建議，以有效促進建設項目管理水平的提升。

2、加強審計抽查力度，促進工程管理的深化細化。

為了掌握第一手資料，把握工程原貌，確保審計數據的客觀、準確，審計結果的公平公正，維護學校的權益，審計堅持每個項目必須開展現場測量、抽查、核對、問詢等審計調查方式。審計人員必須把工作過程及結果以書面的形式記載下來，存入檔案，確保數據來源的可溯性，也促使審計人員深入現場，認真測量，準確記錄，客觀反映。

XX區臨時浴室工程，對于基礎超深開挖變更增加項目按照原測量數據需增加萬預算。為了保證測算和結算數據的客觀性和準確性，審計人員對開挖深度重新組織測定。審計根據測定的數據，經測算需增加預算萬元，審計處、相關職能部門與施工單位談判，采取恰當的談判策略，指出其存在的問題，最終以萬作為增加項目的結算價。

五、加強審計內部管理的科學性、規范性，切實提高審計工作水平

1、為了規范審計作為，推動審計工作的法治化水平，提高審計工作的透明度，規范權利運行，加強自我管理，今年我處研究制定了《零星基建、修繕項目審計實施辦法》、《委托審計管理暫行辦法》、《聘請外部人員參與審計工作管理暫行辦法》等7個規范性文件。按照全面覆蓋的要求，繪制了《基建及修繕工程項目竣工結算審計流程圖》等5個業務流程圖。這些制度、流程圖提升了審計工作的法治化、規范化水平，確保審計質量管理落到實處。

2、建立健全審計質量控制和內部牽制制度。堅持和完善“三審復核制”和“三級復核制”，明確各崗位、各層級的職責;堅持主審負責制，堅持審計工作底稿控制制度。

每一個審計項目都必須嚴格執行審計程序，采用標準化作業表格，這些制度和流程的設計使得審計工作環環相扣，既保證審計質量又促進業務水平提高，更是規范權力運行。

六、加強隊伍建設

審計處以思想建設為重點，加強隊伍建設。通過定期的談心、業務分析等形式，把隊伍建設與具體業務處理融合，把審計干部自身素質提高與部門工作水平提高相結合，加強干部自身能力建設，增強依法審計能力，不斷提高審計干部的工作能力;加強審計干部作風建設，堅持說實話、辦實事、求實效，始終做到客觀公正、實事求是，不斷提高審計質量，擴大審計成果。

對照年度計劃，草擬的制度尚在征求意見過程;審計注意到的事項尚有部分與相關部門進一步溝通和交流沒來得及完成;審計成果的利用尚需下大力氣。隨著學校建設現代大學的推進，管理的進一步深化、細化，全體審計人員緊密圍繞學校發展大局和中心任務，求真務實，切實履行審計職責，為學校又好又快的發展做出應有的貢獻。

公路工程審計簡報范文 第十篇

審計過程中，得到了市供電公司、各縣市供電公司及與工程相關施工單位的積極配合，使工作進展較快；各工程的建設單位對其提供的與審計相關的工程資料、財務資料和其他證明材料的真實性和完整性負責；市審計局的責任是對此所提供的資料采取我們認為必要的程序和方法進行審計并出具審計報告。

一、被審計項目的基本情況

二、審計評價意見

電力部門能多方籌措資金，加大農村電力建設投入。建設主管單位能統籌規劃、因地制宜、分級負責。建設單位能認真組織實施，嚴格控制工程質量。廣大農民也積極參加電力建設，明顯改善了農村用電條件。

三、審計發現的主要問題及處理意見

(一)、部分工程招投標程序和招標文件編制不規范

如永豐縣從送審的招標文件看，招投標程序和招標文件編制不規范，招標文件內容不完整，重要條款空白，招標沒有經過有關部門的核準，招標過程沒有監督單位的參與，施工合同與招標文件條款相矛盾。

(二)、部分工程沒有按省電力公司批復的投資計劃建設

如青原區10kv及以下新改建線路有的沒有按照省電力公司批復的初步設計建設，進行了鄉（鎮）、村間調劑。

(三)、部分工程設計單位履行合同義務不到位

如永豐縣建筑工程均無地勘報告，施工圖未見設計單位和圖審單位印章。

對以上(一)～（三）項存在的問題，審計提出了應完善有關手續的處理意見。

(四)、部分工程未按有關規定進行公開招投標

公路工程審計簡報范文 第十一篇

受深圳市某某某有限公司的委托，我公司對深圳市某某某工程進行了詳細的核查，現說明如下

一、工程概況：

某某某，位于某某某桂花路南側；本工程總占地㎡，總建筑面積㎡，其中地下建筑面積㎡，地上建筑面積㎡；結構形式，框架剪力墻結構，地下一層，局部兩層，地上1#-3#棟為28層，4#棟為16層，其使用功能為: 1#-3#棟首層為商業，4#棟首層為社區服務中心及管理用房，二層以上為住宅。

二、工程量計算依據：

工程量計算：安裝工程根據建設單位提供的“深圳市建筑設計研究總院有限公司”設計的“某某某”（版次）竣工圖及電子版，結合施工現場簽證單進行計算；結構部份根據建設單位提供的“深圳市建筑設計研究總院有限公司”設計的“某某某”（版次）竣工圖及電子版進行計算；建筑部份根據建設單位提供的“深圳市建筑設計研究總院有限公司”設計的“某某某”（版次）施工圖，結合施工圖變更，施工現場簽證單及設計變更洽商記錄進行計算；入戶大堂裝修及首層商鋪外觀裝修工程根據建設單位提供的“某某某工程有限公司”設計的施工圖進行計算；室外及小區庭院工程根據建設單位提供的“某某某設計工程有限公司”設計的施工圖及電子

版進行計算。

三、結算編制依據：

1、 根據《建設工程工程量清單計價規范》(GB50500—20xx)及相關定額中各章節規定的工程量計算規則進行計算。

2、 工程計價：按照xxx《建設工程工程量清單計價規范》GB50500-20xx規定的清單計價模式進行計價，定額套用20xx年《深圳市建筑工程裝飾消耗量標準》、20xx年《深圳市建筑工程建筑消耗量標準》、20xx年《深圳市安裝工程安裝消耗量標準》，20xx年《深圳市市政工程消耗量標準》，20xx年《深圳市園林綠化工程消耗量標準》。

3、 材料及人工計價：工程結算造價書的工料機單價依據施工合同書規定，按施工期間各分部分項工程的施工階段平均信息價（見附表）進行結算，信息價沒有的材料參照20xx年裝飾材料價相應的價格及市場詢價的價格計算。

4、 計價費率：按國標清單計價的綜合類別計價費率計算。

四、工程審核范圍：

工程審核范圍：含土建、安裝及室外工程部分。

（一）、土建：福保桂花苑工程施工圖中建筑、裝飾部分內的所有項目。包括：1、基坑土石方工程，2、基坑支護及軟基礎處理工程，3、樁基工程，4、地下室結構工程，5、地上主體結構工程，6、砌筑及裝飾工程，7、大堂及電梯廳精裝修工程。

（二）、安裝：某某某工程施工圖中水電安裝、配套等工程。

1、給排水部分：所有（包括室內、室外及人防區等）生活給排水系統、雨水系統的安裝，以及地下水池及屋頂水池的附屬管件及其設備材料的安裝；

2、電氣部分：某某某工程的所有電氣（含電力電纜）工程；

3、設備安裝（含電梯）工程。

4、消防工程、燃氣工程及小區智能化工程等項目。

（三）、室外工程（含小區圍墻、小區庭院，停車場、人行道、園林工程、小區其它配套工程等）。

五、其它說明：

1、水電費調價：依據施工期間所交水電費單據的單價減去施工期間信息價的單價之差額計算；

2、人防工程：按合同價計算；

3、交通標志：按合同價計算；

4、樁基檢測費：按合同價計算；

5、室內清潔費：按合同價計算；

6、紅線外道口：按合同價計算；

7、信息采集系統：按合同價計算；

8、柴油發電機組：按合同價計算；

9、變配電及外線；按合同價計算；

公路工程審計簡報范文 第十二篇

通過公司部門對國機重工（洛陽）產業園項目檢查審核工作，本次內部審核是公司內部審核，審核組按照ISO9001標準、GB/T24001-20xx/ISO 14001:20xx標準、28001職業健康管理體系標準、公司三標一體文件、程序文件、適用的法律法規及《內審審核管理程序》的相關要求，提前編制了《部門檢查表》并提前發至項目部。各審核小組接到審核實施計劃，按計劃在20xx年8月15日上午對項目資料經檢查，下午對項目現場檢查及業主、監理單位的回訪。現場審核時審核組在項目的配合下，按審核實施計劃安排，分別對項目的概況、計劃實施、環境因素危險識別與評價、項目的目標和指標、法律和其他要求、信息溝通、供方控制、采購信息運行控制、采購產品驗證、施工過程、文件控制、運行控制、能力及培訓意識、施工過程控制、過程確認、產品標示、顧客財產、產品防護、監視測量設備、監視測量、合規性評價、不符合及糾正和預防措施、人力資源、基礎設施、工作環境等相關工作，采用面談、觀察、抽查管理體系文件及體系運行產生的記錄等方法，進行了抽樣調查和認真細致的檢查。審核組審核了包括項目的各有關職能部門，對審核發現的問題，與陪審人員進行溝通確認。

項目不足的地方有以下幾點：

1. 資料混亂：（主要表現在檔案盒內無資料臺賬、柜子上無資料目錄；記錄保管不善丟失、填寫不完整或不按要求填寫、沒有做記錄、審批記錄不到位等現象，此問題普遍存在；）

2. 環境亂：（主要表現在辦公室張貼的通訊錄及其他、辦公桌上的文件歸類不整齊、電腦無溫馨提示標語，飲水機、打印機、電器開關、垃圾簍等無相關標示、標語等；臺帳沒有及時更新）

3. 勞保用品：（主要表現在安全帽使用無姓名、血型、性別、使用日期等，無應急藥箱等，無登記臺賬）

4. 設備儀器：（主要表現在設備檢測記錄及檢測報告資料不齊全，總承包現場根本就沒有檢測設備：（卷尺、直尺、卡尺、全站儀、經緯儀、水平儀、萬用表、接地電阻測試儀、望遠鏡、焊接檢驗尺等）；滅火設施：（滅火器、消防桶、消防鍬等）；），生產設備的管理（主要表現為設備進廠沒有按規定的程序進行驗收，相關部門不能提供設備驗收單、設備滿足施工要求的能力是否得到驗證相關部門不能提供證據；生產設備的保養不到位，設備驗收時未記入日記，臺帳沒有及時更新等。）；

5. 現場：（制度不齊全：如廁所衛生制度、現場操作規程及制度、門衛制度等；項目經理變更無變更手續，及工程師在現場未獲公司授權；危險源變更無日期；日記不齊全，方案無審批意見等，方案不符合要求，計劃變更未修訂、審核、報批等，日記中未反應當天所發生重大過程事件，化學品進入現場未記錄，）

公司內部檢查審核發現項目總承包存在的問題及管理出現的問題點正逐步減少，這充分證明公司對項目工程總承包管理的運作還是很重視，管理體系在遵守它“PDCA”式的發展規律不斷地持續改進，逐步走向完善，但與標準要求還有較大的差距。畢竟內審工作時間緊、任務重，采取抽樣的形式，所以發現的還只是局部的問題，項目還要再認真自我檢查一遍，看有沒有相類似的問題和其它未發現的問題，要注意舉一反三、全面整改。對本次內審暴露出來的問題一定要抓緊時間整改，努力把工作做透、做實、做出成效來，對照體系文件將工作標準落實到整改上。

公路工程審計簡報范文 第十三篇

***審計局：

根據*審投通[****]***號通知書，自 年 月 日至 年 月 日，我們對 工程價款結算進行了審計，本次審計得到了被審計單位的支持和配合（或不太支持和配合情況），審計實施已結束，現將審計情況報告如下：

一、工程概況

1、項目立項文號；

2、資金來源；

3、工程規模、主要特征；

4、工程參建單位：建設、設計、施工、設計、供應商等名稱；

5、工程開、竣工時間；

6、工程招投標情況（有無招標、招標方式、中標價、招標文件的 簡要描述）；

7、工程設計、施工主要變更情況（數量、比例、大宗變更的描述）；

8、工程質量情況；

9、各合同情況簡介（合同基本內容及合同基本形式[總價/單價]）。

二、審計評價

該工程在工程管理、投資控制、進度控制、質量管理、合同管理、變更控制、工程款支付等方面等好的做法。

三、工程價款結算的審計情況

1、列舉本次審計的有關法律、法規、定額、合同、招投標文件的依據；

2、施工單位已簽證無異議的審定工程造價及核減額、核增額、凈核減額；

3、造成工程造價核減、核增的主要內容及其原因的分析說明，要有具體數字，盡可能一一對應；

4、存在異議的工程造價及核減額、核增額、凈核減額；

5、對施工單位存在異議內容事項的解釋、分析、說明；

6、與初審審核報告中的審核工程造價相比，造成工程造價核減額變化的主要內容和原因；

7、其它有關說明。

四、在工程建設管理中存在的問題和線索

根據我局“要求在工程價款結算審計審計中提供線索的函”的具體內容，逐條有針對性地加以細述，要求對每條內容都有回復，如對其中的一條或幾條沒有可說明的，也要明確“經檢查此項情況正常”等態度。

五、審計建議

針對工程審計中發現的問題，提出改建工程各方面管理的建議。

六、附件

1、國家建設項目工程造價結算審定表及其電子文件

2、工程結算審核對照明細表及其電子文件

3、其他審計工作底稿，如審計核對紀要、審核情況說明、審計簽證單等等

4、工程量計算工作底稿。

審計人員簽章、簽字： 復核人員簽章、簽字： 單位法人簽章、簽字：

（單位名稱）簽章 年 月 日

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